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广西桂林花坪国家级自然保护区管理处2...

花匠小妙招
2024-08-15 11:03

目　　　　录

第一部分：广西桂林花坪国家级自然保护区管理处概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西桂林花坪国家级自然保护区管理处2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

第三部分：广西桂林花坪国家级自然保护区管理处2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效自评工作情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西桂林花坪国家级自然保护区管理处概况

一、本单位职责

广西桂林花坪国家级自然保护区管理处（以下简称“花坪保护区管理处”）贯彻落实国家、自治区及桂林市有关自然保护的法律法规和方针政策。根据《中华人民共和国自然保护区条例》，承担花坪保护区管理处相关公共事务管理职能；制定自然保护区的各项管理制度，统一管理自然保护区；调查自然资源并建立档案，组织环境监测，保护自然保护区内的自然环境和自然资源；组织或者协助有关部门开展自然保护区的科学研究工作；进行自然保护的宣传教育，做好自然保护区内森林防火工作；在不影响保护自然保护区的自然环境和自然资源的前提下，组织开展参观、旅游等。

二、机构设置情况

花坪保护区管理处是隶属桂林市林业和园林局的市财政全额拨款副处级参照公务员法管理的事业单位。2022年设立内设机构六个科室、四个管理站、一处红滩科研信息站、一处花坪自然博物馆。其中六个科室包括：办公室、计划财务科、保护管理科、科研科、宣教事务科、森林防火科；四个管理站包括：银杉管理站、大岩管理站、安江坪管理站、红滩管理站。

第二部分：花坪保护区管理处2022年度部门决算报表

（此部分另附表格，详见附件：花坪保护区管理处2022年度部门决算公开附表）

第三部分：花坪保护区管理处2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度收入总计795.13万元，　与2021年度决算数1335.18万元相比，减少540.05万元，下降40％。收入具体情况如下。

1、一般公共预算财政拨款收入795.13万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少474.61万元，下降38％，主要原因是：2021年单位新增投入了花坪自然博物馆400万元和银杉保护设施设备及监测项目50万元，2022年相应减少了项目的投入，故2022年该项决算数减少比较大。

2、政府性基金预算财政拨款收入0万元，市本级财政当年没有拨付该项资金。较2021年度决算数减少65.45万元，下降100％，主要原因是：2021年财政拨付了其他国有土地使用权出让收入安排的收入65.45万元，主要用于花坪自然保护区基础设施维修（护）支出，2022年财政没有安排此项资金的投入，故2022年该项决算数减少比较大。

3、国有资本经营预算财政拨款收入0万元，市本级财政当年没有拨付该项资金，与2021年度决算数持平。

4、事业收入0万元。

5、经营收入0万元。

6、其他收入0万元。

7、使用非财政拨款结余0万元。

8、上年结转和结余0万元。

（二）本单位2022年度总支出795.13万元，其中本年支出795.13万元，　较2021年度决算数减少540.05万元，下降40％。支出具体情况如下：

1、社会保障和就业支出148.60万元：主要用于行政事业单位养老支出、死亡抚恤金支出和残疾人就业支出，较2021年度决算数增加55.30万元，增长59％，主要原因是2022年支付退休职工死亡抚恤金支出。

2、卫生健康支出45.87万元：主要用于行政事业单位医疗和公务员医疗补助支出，较2021年度决算数增加0.53万元，增长1％，主要原因是2022年政策原因调整了行政事业单位医疗和公务员医疗补助支出。

3、农林水支出567.68万元：主要用于行政事业单位工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出、森林生态效益补偿补助和动植物保护支出，较2021年度决算数增加238.15万元，增长72％，主要原因是2022年增加森林生态效益补偿补助和动植物保护项目资金的支出。

4、住房保障支出32.98万元：主要用于行政事业单位支付在职职工住房公积金，较2021年度决算数增加0.59万元，增长2％，主要原因是2022年政策原因调整住房公积金缴存数。

5、年末结转和结余0万元。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

花坪保护区管理处2022　年度一般公共预算财政拨款支出795.13万元，较2021年度决算数减少474.61万元，下降37％。其中：基本支出482.65万元，项目支出312.48万元。

花坪保护区管理处2022　年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为517.08万元，支出决算为795.13万元，完成年初预算的154％。

（一）社会保障和就业支出年初预算为91.96万元，支出决算为148.60万元，完成年初预算的162％。支出决算比年初预算数增加了56.65万元，增加的主要原因是支付退休职工死亡抚恤金。主要用于：行政事业单位五险一金缴费、事业单位离退休费和残疾人就业支出。支出具体情况如下：

1、行政单位离退休费年初预算为18.22万元，支出决算为18.22万元，完成年初预算的100％。主要用于：退休人员一次性生活补贴支出。

2、事业单位离退休费年初预算为4.60万元，支出决算为4.60万元，完成年初预算的100％。主要用于：退休人员住房物业服务补贴支出。

3、机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为43.97万元，支出决算为43.97万元，完成年初预算的100％。主要用于：单位在职职工基本养老保险缴费支出。

4、机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为21.99万元，支出决算为21.99万元，完成年初预算的100％。主要用于：单位在职职工职业年金缴费支出。

5、死亡抚恤金支出年初预算为0万元，支出决算为56.99万元，超出年初预算的100％。主要用于：单位退休人员死亡抚恤金支出。

6、残疾人就业支出年初预算为3.18万元，支出决算为2.84万元，完成年初预算的89％。年初预算与支出决算相差的主要原因是支出决算数据是以实际计算缴费为准，年内有在职职工退休，故工资总额有变动而出现差异。主要用于：残疾人就业支出。

（二）卫生健康支出年初预算为45.87万元，支出决算为45.87万元，完成年初预算的100％。主要用于：单位在职职工基本医疗保险缴费和公务员医疗补助支出。支出具体情况如下：

1、事业单位医疗支出年初预算为25.29万元，支出决算为25.29万元，完成年初预算的100％。主要用于：单位在职职工基本医疗保险缴费支出。

2、公务员医疗补助年初预算为20.58万元，支出决算为20.58万元，完成年初预算的100％。主要用于：单位在职职工公务员医疗补助缴费支出。

（三）农林水支出年初预算为346.27万元，支出决算为567.68万元，完成年初预算的164％。增加的主要原因是年内政策调整了工资福利支出、森林生态效益补偿项目支出和支付了退休职工死亡抚恤金。主要用于：工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出以及项目支出的森林生态效益补偿补助支出。支出具体情况如下：

1、行政运行经费支出年初预算为335.31万元，支出决算为255.20万元，完成年初预算的76％。减少的原因主要是2022年基础绩效奖年初预算98.90万元，当年支出34.89万元，结余部分在2023年结算，故当年支出减少了。主要用于：单位在职职工基本工资支出103.73万元、津贴补贴支出67.10万元、伙食补助费支出8.85万元、绩效工资支出34.89万元、职业年金缴费支出21.99万元、商品和服务支出39.04万元等支出。

2、森林生态效益补偿支出年初预算为0万元，支出决算为295.42万元，超额完成年初预算的100％。超额的主要原因是2022年年初森林生态效益补偿资金不用做入部门预算，而在当年决算实际支出了295.42万元，故该项目当年支出增加。主要用于：单位聘请巡护管理人员劳务费支出109.98万元、花坪、宇海两村生态补偿补助支出164.49万元、社会保险缴费支出31.55万元等支出。

3、动植物保护支出年初预算为10.96万元，支出决算为12.49万元，超额完成年初预算的113％。超额的原因主要是2022年年初动植物保护项目资金不用做入部门预算，而在当年实际支出以前年度项目资金1.53万元，故该项目当年支出增加。主要用于：银杉监测及动植物保护专项行动支出3.36万元、森林防火项目经费支出2.68万元及森林病虫害防治经费支出1.98万元等支出。

4、其他林业和草原支出年初预算为0万元，支出决算为4.57万元，超额完成年初预算的100％。超额的原因主要是2022年在当年实际支出了以前年度项目资金4.57万元，故当年支出增加。

（四）住房保障支出年初预算为32.98万元，支出决算为32.98万元，完成年初预算的100％。主要用于：在职职工住房公积金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出482.65万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出359.38万元，完成年初预算的87％。减少支出的原因主要是2022年基础绩效奖年初预算98.90万元，当年支出34.89万元，结余部分在2023年结算，故当年支出减少。

（二）商品和服务支出39.04万元，完成年初预算的71％。减少支出的原因主要是减少了办公费、印刷费、差旅费和公务交通补贴的支出。支出具体情况如下：

1、办公费支出0.38万元，完成年初预算的0.23％。减少支出的原因是日常公用经费支出单位调剂使用，总金额不超年初预算。

2、印刷费支出0.13万元，完成年初预算的0.23％。减少支出的原因是日常公用经费支出单位调剂使用，总金额不超年初预算。

3、水费支出0.26万元，完成年初预算的0.74％。减少支出的原因是日常公用经费支出单位调剂使用，总金额不超年初预算。

4、电费支出1.74万元，完成年初预算的110％。超出支出的原因是日常公用经费支出单位调剂使用，总金额不超年初预算。

5、邮电费支出3.13万元，完成年初预算的82％。减少支出的原因是日常公用经费支出单位调剂使用，总金额不超年初预算。

6、差旅费支出6.23万元，完成年初预算的92％。减少支出的原因是日常公用经费支出单位调剂使用，总金额不超年初预算。

7、维修（护）费支出0.47万元，完成年初预算的109％。超出的原因是日常公用经费支出单位调剂使用，总金额不超年初预算。

8、会议费支出0.35万元，完成年初预算的109％。超出的原因是日常公用经费支出单位调剂使用，总金额不超年初预算。

9、培训费支出0.46万元，完成年初预算的110％。超出的原因是日常公用经费支出单位调剂使用，总金额不超年初预算。

10、公务接待费支出0.19万元，完成年初预算的63％。减少支出的原因是日常公用经费支出单位调剂使用，总金额不超年初预算。

11、工会经费支出3.49万元，完成年初预算的102％。超出的原因是日常公用经费支出单位调剂使用，总金额不超年初预算。

12、福利费支出0.41万元，完成年初预算的93％。减少支出的原因是日常公用经费支出单位调剂使用，总金额不超年初预算。

13、公务用车运行维护费支出1.47万元，完成年初预算的75％。减少支出的原因是当年车辆维护费没有及时结算，所发生的车辆维护费在第二年支出，故当年公务用车运行维护费减少。

14、其他交通费用支出19.49万元，完成年初预算的102％。超出的原因主要是在职职工职级晋升而调增其他交通费用。

15、其他商品和服务支出0.84万元，完成年初预算的100％，主要用于花坪党支部党建经费支出。

（三）对个人和家庭的补助支出84.23万元，完成年初预算的322％。超出的原因主要是退休人员有去世而支出死亡抚恤金，故当年对个人和家庭的补助支出增加了，具体支出情况如下：

1、退休费支出18.22万元，完成年初预算的100％。主要用于退休人员的一次性生活补贴和住房物业服务补贴。

2、生活补助支出1.59万元，完成年初预算的199％。超出的原因主要是政策原因调补遗属生活困难补助支出。

3、其他对个人和家庭的补助支出7.44万元，完成年初预算的104％。超出的原因主要是政策原因调增退休人员医疗费补助支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

花坪保护区管理处2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数减少65.45万元，下降100％。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

花坪保护区管理处2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，花坪保护区管理处2022年没有“政府性基金预算财政拨款”收入，也没有“政府性基金预算财政拨款”安排的支出，故当年无数据。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

花坪保护区管理处2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

花坪保护区管理处2022　年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，花坪保护区管理处2022年没有“国有资本经营预算财政拨款”收入，也没有“国有资本经营预算财政拨款”安排的支出，故当年无数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.66万元，完成年初预算的74％，比上年减少0.38万元，主要原因是当年车辆维护费没有及时结算，所发生的车辆维护费在下一年度支出，故当年公务用车运行维护费减少。主要用于：公务用车购置及运行费支出决算1.47万元，公务接待费支出决算0.19万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，2022年花坪保护区管理处没有“因公出国（境）费财政预算安排”的收入，也没有“因公出国（境）费财政预算安排”的支出，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出1.47万元。其中：

1、公务用车购置支出0万元，与上年持平无。

2、公务用车运行维护费支出1.47万元，完成年初预算的75％，比上年减少0.27万元，原因是当年车辆维护费没有及时结算，所发生的车辆维护费在下一年度支出，故当年公务用车运行维护费减少了。主要用于开展林业行政执法所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，花坪保护区管理处属财政拨款开支的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.47万元。

（三）公务接待费支出0.19万元，完成年初预算的63％，　比上年减少0.12万元，原因是年内没有公务接待费支出。国内公务接待批次4次，人次34次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度机关运行经费支出39.04万元，比年初预算数减少16.2万元，降低29％，比上年决算数减少21.29万元，降低35％。主要原因是：2022年节能减排节约使用电费，比2021年减少7.02万元，降低80％。主要原因是：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费等减少。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额201.17万元，其中：政府采购货物支出115.55万元、政府采购工程支出50万元、政府采购服务支出35.62万元。授予中小企业合同金额201.17万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额201.17万元，占授予中小企业合同金额的100％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100％；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100％；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100％。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：执法执勤用车1辆；单位没有价值50万元以上单项通用设备；单位也没有价值100万元以上单项专用设备。

八、预算绩效自评工作情况。

花坪保护区管理处按照《桂林市财政局关于开展市本级2022年度部门预算项目绩效自评工作的通知》﹝市财绩效〔2023〕1号﹞要求，认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。预算绩效自评情况如下：

绩效自评项目共14个，涉及财政资金　555.98万元，其中一般公共预算支出项目14个。

从绩效自评结果来看，14个项目得分超过90分，自评等级评定为一等。

通过绩效自评，我们发现在财政支出项目管理中存在以下问题：一是财政批复使用项目资金应按使用单位申请的项目资金时间批复，这样施工方能够及时收到项目工程款；二是单位的项目资金通过招投标和评审后下浮的资金部分，应由单位制定使用方案继续使用。

下一步改进措施：一是加强项目资金的管理使用，确保财政资金的安全完整；二是在项目实施过程中，认真抓项目进度关、质量关、效益关，使项目向高要求发展。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。　

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。　

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年　按有关规定继续使用的资金。　

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。　

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。　

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。　

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。　

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。　

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。